境外某公司股權(quán)收購項(xiàng)目會(huì)計(jì)稅務(wù)顧問選聘招標(biāo)公告

（招標(biāo)編號(hào)：0006200000080080）

境外某公司股權(quán)收購項(xiàng)目會(huì)計(jì)稅務(wù)顧問選聘（招標(biāo)編號(hào)：0006200000080080），已由項(xiàng)目審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，項(xiàng)目資金已落實(shí) ， 本項(xiàng)目已具備招標(biāo)條件，現(xiàn)進(jìn)行公開招標(biāo)。

招標(biāo)項(xiàng)目所在地區(qū)：中國境外

一、項(xiàng)目信息

1.1. 項(xiàng)目

1.2. 招標(biāo)編號(hào)：0006200000080080

1.3.  部分股權(quán)，我方擬以競標(biāo)的方式購買該公司不多于20%的股權(quán)。為滿足項(xiàng)目財(cái)稅工作需求，現(xiàn)擬聘請會(huì)計(jì)稅務(wù)顧問。

2.2招標(biāo)范圍：

1.交易架構(gòu)設(shè)計(jì)及稅務(wù)分析

本次交易可能涉及的利息、股息的預(yù)提稅、流轉(zhuǎn)稅、所得稅等進(jìn)行稅務(wù)分析，基于“稅務(wù)最優(yōu)”的原則設(shè)計(jì)本次交易的投資架構(gòu)，出具交易架構(gòu)稅務(wù)分析報(bào)告；進(jìn)行融資方案相關(guān)的稅務(wù)分析。

2.監(jiān)管機(jī)制分析

分析監(jiān)管機(jī)制和電價(jià)機(jī)制及其對收入的影響，分析電價(jià)結(jié)構(gòu)和電價(jià)變化的驅(qū)動(dòng)因素。

3.模型審閱

對估值模型中涉及財(cái)務(wù)、稅務(wù)的假設(shè)條件和數(shù)據(jù)進(jìn)行審閱并出具專業(yè)意見，依據(jù)財(cái)稅盡調(diào)及模型審閱情況，對相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。

4.財(cái)務(wù)及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示及防控建議

梳理交易重大財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)源分析、風(fēng)險(xiǎn)影響分析、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評估并量化風(fēng)險(xiǎn)敞口，提出應(yīng)對措施等風(fēng)險(xiǎn)防控建議等。

5.交易文件審閱及談判支持

審閱交易文件及披露函中與財(cái)務(wù)稅務(wù)有關(guān)的條款，將盡調(diào)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)提出并在交易文件中有所體現(xiàn)或考慮,；針對不同價(jià)格調(diào)整機(jī)制、調(diào)整方法以及對有關(guān)現(xiàn)金、負(fù)債和營運(yùn)資本的定義進(jìn)行審閱并給予建議；對交易文件中財(cái)務(wù)稅務(wù)相關(guān)條款的修改提供意見并提供交易文件談判支持。

6、基于市場公開數(shù)據(jù)信息完成目標(biāo)資產(chǎn)財(cái)務(wù)、稅務(wù)盡調(diào)工作，編制財(cái)稅盡調(diào)報(bào)告（若賣方未提供額外有效數(shù)據(jù)資料或無管理層訪談安排等情況下）。

7、基于賣方提供的額外有效信息完善目標(biāo)資產(chǎn)財(cái)務(wù)、稅務(wù)盡調(diào)工作，編制財(cái)稅盡調(diào)報(bào)告（若賣方開放數(shù)據(jù)庫或安排管理層訪談等情況下）。

2.3標(biāo)的清單及分包情況如下：

2.4標(biāo)的物描述

三、投標(biāo)人資格要求