二、申請人的資格要求

（1）投標(biāo)人持有行業(yè)主管部門頒發(fā)的會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)資格證與有效的營業(yè)執(zhí)照，具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格（若投標(biāo)人為分所，投標(biāo)人的總所應(yīng)當(dāng)具備）。

（2）投標(biāo)人具有固定的工作場所，組織機(jī)構(gòu)健全，內(nèi)部管理和控制制度較為完善并且執(zhí)行有效；沒有處于被責(zé)令停業(yè)，財產(chǎn)被接管、凍結(jié)或破產(chǎn)狀態(tài)。

（3）投標(biāo)人具有良好的執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄，按時保質(zhì)完成審計(jì)工作任務(wù)，在審計(jì)工作中沒有出現(xiàn)重大審計(jì)質(zhì)量問題和不良記錄，具備承擔(dān)相應(yīng)審計(jì)風(fēng)險的能力。

（4）投標(biāo)人具有良好的職業(yè)記錄和社會聲譽(yù)，認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)財務(wù)審計(jì)的法律、法規(guī)和政策規(guī)定。

（5）投標(biāo)人近3年不存在以下情形：①因違法違規(guī)行為被財政部、省級財政部門、證監(jiān)會給予沒收違法所得、罰款、暫停執(zhí)行部分業(yè)務(wù)等行政處罰；②被財政部、省級財政部門、證監(jiān)會給予警告兩次以上；③負(fù)責(zé)審計(jì)的金融企業(yè)存在重大資產(chǎn)損失、重大財務(wù)造假行為、金融企業(yè)或其負(fù)責(zé)人存在重大違法違規(guī)行為，會計(jì)師事務(wù)所已發(fā)現(xiàn)但未按照《中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》和《中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則》相關(guān)規(guī)定履行關(guān)注、識別、評價等審計(jì)程序，或未按上述規(guī)定履行向金融企業(yè)審計(jì)委員會、董事會、監(jiān)事會，或股東、同級財政部門、金融監(jiān)管部門報告；④被財政部、省級財政部門根據(jù)會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量，明確其不適合承擔(dān)金融企業(yè)審計(jì)工作。

（6）投標(biāo)人未被列入“信用中國”網(wǎng)站“失信被執(zhí)行人或重大稅收違法案件當(dāng)事人名單”；不處于中國 “政府采購嚴(yán)重違法失信行為信息記錄”中的禁止參加政府采購活動期間。
（7）本項(xiàng)目不接受聯(lián)合體投標(biāo)。

三、